用友财务软件如何计提增值税（用友财务软件如何计提增值税税金）

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文章阅读导航

• 1、用友u8里如何计提城建税和教育费附加，公式是什么，怎么填？
• 2、2013年用友软件提取增值税会计分录怎么做
• 3、用友软件里如何设置应交增值税的明细科目
• 4、t3用友普及版计提本月增值税和城建税凭证怎么算

用友u8里如何计提城建税和教育费附加，公式是什么，怎么填？

计提城建税和教育费附加公式：

借：营业税金及附加 CE（）

贷：应交税费——应交城建税

（QM（未交增值税用友财务软件如何计提增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*7%

——应交地方教育费附加

（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%

自定义转账常用公式

1、结转制造费用

借：生产成本 CE（）

贷：制造费用 QM（制造费用，月）

公式含义

借：借贷方平衡差额

贷：制造费用本月期末余额

2、结转完工产品

借：库存商品 CE（）

贷：生产成本 QM（生产成本，月）

公式含义

借：借贷方平衡差额

贷：生产成本本月期末余额

3、结转未交增值税

借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税

QM（增值税销项税额，月）—QM（增值税进项税额，月）+QM（增值税进项税额转出，月）

贷：应交税费——未交增值税CE（）

公式含义

借：增值税销项税额本月期末余额—增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出用友财务软件如何计提增值税的期末余额

贷：借贷平衡差额

4、计提城建税和地方教育费附加

借：营业税金及附加 CE（）

贷：应交税费——应交城建税

（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*7%

——应交地方教育费附加

（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%

公式含义

借：借贷方差额 贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*7% （未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*3%

5、计提所得税

借：所得税 JG（）

贷：应交税费——应交所得税 JE（本年利润，月）*25%

公式含义

借：取对方科目的计算结果

贷：本年利润本月净发生额*25%

6、结转所得税

借：本年利润 JG（）

贷：所得税 QM（所得税费用，月）

公式含义

借：取对方科目的计算结果

贷：所得税费用本月期末余额

7、结转本年利润

借：本年利润 QM（本年利润，月）

贷：利润分配——未分配利润 CE（）

公式含义

借：本年利润本月期末余额

贷：借贷方差额

8、提取盈余公积和公益金

借：利润分配——提取法定盈余公积金 JG（盈余公积——法定盈余公积金）

——提取法定公益金 JG（盈余公积——法定公益金）

贷：盈余公积金——法定盈余公积金 FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*10%

——法定公益金 FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*5%

公式含义

借：盈余公积——法定盈余公积金的计算结果

盈余公积——法定公益金的计算结果

贷：利润分配——未分配利润 本月 贷方的发生额 *10% 利润分配——未分配利润 本月 贷方的发生额 *5%

9、结转盈余公积和公益金

借：利润分配——未分配利润 CE（）

贷：利润分配——提取法定盈余公积金

FS（利润分配——提取法定盈余公积金，月，借）

——提取法定公益金

FS（利润分配——提取法定公益金，月，借）

公式含义

借：借贷方差额

贷：利润分配——提取法定盈余公积金 本月 借方的发生额

利润分配——提取法定公益金 本月 借方的发生额

提示： JG（）取对方计算结果（括号内输入具体科目代码；如果括号为空，则默认取对方

计算结果）

JE（）借贷方净发生额（括号内输入具体科目代码，比如本年利润科目代码） CE（）借贷方平衡差额（括号一般为空）

FS（）借方发生额或者贷方发生额（括号内输入具体科目代码） QC（）期初余额（括号内输入具体科目代码） QM（）期末余额（括号内输入具体科目代码）

2013年用友软件提取增值税会计分录怎么做

实现销售时

借用友财务软件如何计提增值税：货币、应收帐款等

贷用友财务软件如何计提增值税：主营业务收入

贷：应交税金-应交增值税（销项税额）

购进材料时

借：原材料

借：应交税金-应交增值税（进项税额）

贷：货币、应付帐款等

月末用友财务软件如何计提增值税，应交税金-应交增值税-销项税额-大于进项税额用友财务软件如何计提增值税的部分用友财务软件如何计提增值税，就是本月应交的增值税（假定上月没有留抵税额）。

用友软件里如何设置应交增值税的明细科目

一般的用友软件已经设置好了应交增值税科目，不用再设，应交增值税=应交增值税下的销项税-应交增值税下的进项税-上期应交增值税进项税借方余额。

应交增值税明细表编制说明

1、本表反映企业应交增值税的情况。

2、本表"应交增值税"各项目的内容及其填列方法:

(1)"年初末抵扣数"项目，反映企业年初尚未抵扣的增值税。本项目以"-"号填列。

(2)"销项税额"项目，反映企业销售货物或提供应税劳务应收取的增值税额。本项目应根据"应交税金--应交增值税" 明细科目"销项税额"专栏的记录填列。

(3)"出口退税"项目，反映企业出口货物退回的增值税款。本项目应根据"应交税金--应交增值税"明细科目"出口退税"专栏的记录填列。

扩展资料：

为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、交纳、退税及转出等情况，应在“应交税费”科目下设置“应交增值税”明细科目，并在“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“已交税金”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”等专栏。

企业从国内采购物资或接受应税劳务等，根据增值税专用发票上记载的应计入采购成本或应计入加工、修理修配等物资成本的金额，借记“材料采购”、“在途物资”、“原材料”、“库存商品”或“生产成本”、“制造费用”、“委托加工物资”、“管理费用”等科目，

根据专用发票上注明的可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”科目，按照应付或实际支付的总额，贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。购入货物发生的退货，做相反的会计分录。

参考资料来源：百度百科-应交增值税

t3用友普及版计提本月增值税和城建税凭证怎么算

计提城建税=增值税*7%或5%教育费附加=增值税*3%，地方教育费附加=增值税*2%。

如果本企业缴纳增值税、营业税、消费税三类税种城建税=（本月应交增值税+本月应交营业税+本月应交消费税）*7%教育费附加=本月应交增值税+本月应交营业税+本月应交消费税）*3%如只涉及一类税，其余税为0一般费用性税金是当月计提当月缴纳，或者说不用计提。

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